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AVS à Genève : ce que doit déclarer chaque famille

Dès l'arrivée en Suisse, l'AVS (AHV) est obligatoire. Qui cotise, combien, à quelle caisse et dans quel délai : le guide pour une famille qui s'installe…

Particulier

AVS à Genève : ce que doit déclarer chaque famille

Sommaire

Qui est assuré et qui cotise
Le taux de cotisation en CHF
À quelle caisse s'affilier et dans quel délai
Le conjoint sans activité et les enfants
Années de cotisation et lacunes
Rente AVS : montants, splitting et bonifications
Votre check-list de mise en conformité
La mise en conformité en 4 gestes
FAQ

Qui est assuré et qui cotise

Dès votre arrivée, l'assurance-vieillesse et survivants (AVS, en allemand AHV, Alters- und Hinterlassenenversicherung) vous concerne. Elle repose sur la loi fédérale sur l'AVS (LAVS, RS 831.10). Toute personne qui habite ou travaille en Suisse y est assurée (art. 1a LAVS).

Trois profils cotisent. Les salariés, dès le premier franc de salaire, et dès le 1er janvier qui suit leurs 17 ans. Les indépendants, sur leur bénéfice. Les personnes sans activité lucrative, dès le 1er janvier qui suit leurs 20 ans.

Un exemple. Une famille arrive à Genève en janvier avec un permis B. Mathieu, 38 ans, est salarié : il cotise via son employeur. Claire, 36 ans, ne travaille pas : elle est assurée de par sa résidence et doit cotiser comme personne sans activité, sauf exception (voir plus bas). Les deux enfants, de 6 et 9 ans, sont assurés mais ne cotisent pas.

Les frontaliers cotisent à l'AVS suisse s'ils travaillent en Suisse, même s'ils habitent en France. Les étudiants sans activité cotisent dès 20 ans, à un tarif réduit.

Selon la LAVS, toute personne domiciliée ou exerçant une activité lucrative en Suisse est assurée à l'AVS, avec une cotisation obligatoire dès 17 ans pour les salariés et dès 20 ans pour les personnes sans activité lucrative.

Le taux de cotisation en CHF

Les taux sont fixés par la loi et valent pour 2026, à confirmer sur ahv-iv.ch avant tout calcul définitif. Pour un salarié, le taux AVS/AI/APG est de 10,6 % du salaire brut, partagé à parts égales : 5,3 % pour l'employeur, 5,3 % pour vous. L'employeur déduit votre part directement sur la fiche de paie.

Hypothèse de départ : Mathieu gagne 8 000 CHF brut par mois. Sa part est de 5,3 %, soit 424 CHF par mois, ou 5 088 CHF par an. L'employeur verse la même somme.

Pour un indépendant, le taux plafonne à 10,0 % du revenu à partir d'un certain niveau. En dessous, un barème dégressif s'applique : plus le revenu est bas, plus le taux baisse. Hypothèse : une graphiste indépendante qui ouvre sa structure et réalise 60 000 CHF de bénéfice annuel paie environ 8,1 % selon le barème officiel. Le montant exact figure dans la table de la caisse de compensation : demandez-le lors de l'affiliation.

Pour les personnes sans activité lucrative, la cotisation dépend de la fortune et du revenu sous forme de rente, et non du salaire. Le minimum annuel est de 530 CHF (AVS/AI/APG, hors frais d'administration). Hypothèse : Claire, sans revenu propre, avec une fortune familiale modeste, paie ce minimum de 530 CHF par an, vérifiable auprès de la caisse. Pour les non-actifs, le calcul porte sur la fortune et le revenu de rente du ménage : une famille plus aisée cotise davantage, jusqu'à un maximum de 26 500 CHF par an.

À quelle caisse s'affilier et dans quel délai

Chaque salarié est affilié par son employeur, qui s'adresse à une caisse de compensation. C'est le canton qui détermine la caisse cantonale compétente. À Genève, il s'agit de la caisse cantonale genevoise de compensation (CCGC), joignable via ge.ch et le site de l'OCAS. Certains employeurs relèvent plutôt d'une caisse professionnelle, selon leur branche.

Pour un indépendant, l'affiliation est à votre charge. Annoncez-vous à la caisse dès le début de l'activité, sans attendre le premier décompte. Un retard peut valoir des intérêts moratoires et des cotisations réclamées rétroactivement, dans la limite de cinq ans.

Pour un conjoint sans activité, annoncez-vous à la caisse du canton de résidence. Dans l'idéal, faites-le dans les premiers mois, car la cotisation court dès l'année de l'arrivée.

Si votre employeur est situé hors de Genève, la logique reste la même, mais la caisse change. Un employeur zurichois s'affilie à la SVA Zürich (Sozialversicherungsanstalt, la caisse cantonale zurichoise). Un employeur bernois passe par l'Ausgleichskasse Bern. Ces noms alémaniques désignent simplement l'équivalent de la caisse genevoise. Si vous vivez à Genève, vous cotisez comme non-actif, le cas échéant, auprès de la caisse de votre canton de résidence.

Pour les démarches en ligne (affiliation, décomptes), le portail AHVeasy permet de saisir une partie des formalités par voie électronique. Vérifiez sur le site officiel de l'AVS que votre caisse y est rattachée.

Critère	Salarié	Indépendant	Personne sans activité lucrative
Base de calcul	Salaire brut (dès le premier franc)	Bénéfice de l'activité indépendante	Fortune et revenu sous forme de rente
Taux de cotisation	10,6 % du salaire brut, dont 5,3 % pour l'employé et 5,3 % pour l'employeur	Barème dégressif, plafonné à 10,0 % du revenu	Minimum CHF 530/an, maximum CHF 26'500/an (AVS/AI/APG, hors frais d'administration)
Exemple chiffré	Mathieu, CHF 8'000 brut/mois : CHF 424/mois, soit CHF 5'088/an (part employée)	Graphiste à CHF 60'000 de bénéfice annuel : environ 8,1 %	Claire, sans revenu propre, fortune familiale modeste : CHF 530/an (sauf exception, art. 3 al. 3 let. a LAVS)
Qui s'affilie	L'employeur, auprès d'une caisse de compensation (déduction sur la fiche de paie)	L'indépendant lui-même, dès le début de l'activité, auprès de la caisse de compensation	La personne elle-même, auprès de la caisse du canton de résidence
Âge de début	Dès le 1er janvier suivant les 17 ans	Dès le début de l'activité lucrative	Dès le 1er janvier suivant les 20 ans

Base de calcul

SalariéSalaire brut (dès le premier franc)

IndépendantBénéfice de l'activité indépendante

Personne sans activité lucrativeFortune et revenu sous forme de rente

Taux de cotisation

Salarié10,6 % du salaire brut, dont 5,3 % pour l'employé et 5,3 % pour l'employeur

IndépendantBarème dégressif, plafonné à 10,0 % du revenu

Personne sans activité lucrativeMinimum CHF 530/an, maximum CHF 26'500/an (AVS/AI/APG, hors frais d'administration)

Exemple chiffré

SalariéMathieu, CHF 8'000 brut/mois : CHF 424/mois, soit CHF 5'088/an (part employée)

IndépendantGraphiste à CHF 60'000 de bénéfice annuel : environ 8,1 %

Personne sans activité lucrativeClaire, sans revenu propre, fortune familiale modeste : CHF 530/an (sauf exception, art. 3 al. 3 let. a LAVS)

Qui s'affilie

SalariéL'employeur, auprès d'une caisse de compensation (déduction sur la fiche de paie)

IndépendantL'indépendant lui-même, dès le début de l'activité, auprès de la caisse de compensation

Personne sans activité lucrativeLa personne elle-même, auprès de la caisse du canton de résidence

Âge de début

SalariéDès le 1er janvier suivant les 17 ans

IndépendantDès le début de l'activité lucrative

Personne sans activité lucrativeDès le 1er janvier suivant les 20 ans

Salarié, indépendant ou sans activité : trois profils, trois façons de cotiser, de CHF 530 à CHF 26'500 par an

À retenir

Le salarié cotise sur son salaire brut (part employée 5,3 %), l'indépendant sur son bénéfice (plafond 10,0 %) et la personne sans activité sur sa fortune et son revenu de rente, avec un minimum de CHF 530 et un maximum de CHF 26'500 par an.

Source : Loi fédérale sur l'AVS (LAVS, RS 831.10), art. 1a et art. 3 al. 3 let. a — fedlex.admin.ch ; taux 2026 à confirmer sur ahv-iv.ch

Le conjoint sans activité et les enfants

Un conjoint qui rejoint un titulaire de permis B sans travailler doit tout de même s'annoncer à la caisse de compensation. Sa cotisation minimale part de l'année de son arrivée, pas de la date de son premier emploi.

Une bonne nouvelle existe toutefois. Le conjoint d'une personne qui exerce une activité lucrative est réputé avoir cotisé s'il ou elle verse au moins le double de la cotisation minimale (art. 3 al. 3 let. a LAVS). Hypothèse : Mathieu, salarié, a cotisé 5 088 CHF dans l'année. Cette somme dépasse largement 1 060 CHF (2 × 530 CHF). Claire n'a donc pas de cotisation personnelle à payer, et son année compte pour sa rente. Annoncez-vous quand même : la caisse doit enregistrer la situation et délivrer la confirmation.

Ce même mécanisme s'applique à une personne au foyer en couple marié ou en partenariat enregistré. Si le conjoint actif ne cotise pas assez, le conjoint inactif doit payer le minimum de 530 CHF par an.

Pour les enfants, aucune cotisation avant 20 ans. Les étudiants qui commencent un apprentissage ou un premier emploi cotisent dès 17 ans, comme tout salarié. Un étudiant sans revenu cotise à partir de 20 ans, avec un minimum annuel de 530 CHF.

Lors du regroupement familial, la caisse n'a pas besoin d'un document supplémentaire pour les enfants. En revanche, le permis B du parent et l'attestation de résidence de la commune sont utiles pour documenter l'arrivée.

Indicateur	Valeur	Contexte
Cotisés par Mathieu sur l'année	CHF 5'088	Salarié à Genève, 8'000 CHF brut/mois : part salarié de 5,3 %, soit 424 CHF par mois
Seuil de dispense du conjoint	CHF 1'060	2 × le minimum de 530 CHF, fixé par l'art. 3 al. 3 let. a LAVS
Cotisation personnelle de Claire	CHF 0	Son année compte pourtant pour sa rente ; annonce à la caisse de compensation obligatoire
Minimum si le conjoint actif ne cotise pas assez	CHF 530 / an	Cotisation minimale AVS/AI/APG du conjoint sans activité, hors frais d'administration

Cotisés par Mathieu sur l'année

ValeurCHF 5'088

ContexteSalarié à Genève, 8'000 CHF brut/mois : part salarié de 5,3 %, soit 424 CHF par mois

Seuil de dispense du conjoint

ValeurCHF 1'060

Contexte2 × le minimum de 530 CHF, fixé par l'art. 3 al. 3 let. a LAVS

Cotisation personnelle de Claire

ValeurCHF 0

ContexteSon année compte pourtant pour sa rente ; annonce à la caisse de compensation obligatoire

Minimum si le conjoint actif ne cotise pas assez

ValeurCHF 530 / an

ContexteCotisation minimale AVS/AI/APG du conjoint sans activité, hors frais d'administration

Un conjoint sans activité ne paie rien dès que le salarié cotise plus de 1 060 CHF : ici, 5 088 CHF suffisent largement

À retenir

Avec 5 088 CHF cotisés par Mathieu, Claire ne paie rien et son année compte pour sa rente, mais elle doit quand même s'annoncer à la caisse de compensation.

Source : Art. 3 al. 3 let. a LAVS (RS 831.10) — fedlex.admin.ch ; ahv-iv.ch (taux 2026 à confirmer avant tout calcul définitif)

Années de cotisation et lacunes

Pour toucher une rente AVS complète, il faut 44 années de cotisation sans interruption entre 21 ans et l'âge de référence. L'âge de référence est l'âge à partir duquel vous pouvez toucher votre rente sans réduction : 65 ans pour les hommes et pour les femmes depuis la réforme AVS 21, qui est entrée en vigueur en 2024 avec une période de transition pour certaines femmes.

Une année manquante réduit la rente d'un quarante-quatrième (environ 2,3 %). Hypothèse : vous arrivez à 35 ans sans avoir cotisé en Suisse. Sans autre cotisation à l'étranger prise en compte, vous partez avec 30 années possibles sur 44, soit une rente partielle calculée à 30/44.

Les conventions bilatérales de sécurité sociale changent la donne. La Suisse en a signé avec l'UE, l'AELE et une trentaine d'autres États. Les périodes d'assurance accomplies dans ces pays sont totalisées pour ouvrir le droit à la rente. Chaque pays verse ensuite sa part proportionnelle. Une personne ayant travaillé 12 ans en France et 20 ans en Suisse peut recevoir une rente suisse calculée au prorata, et une rente française pour le reste.

Pour combler d'éventuelles lacunes, vous pouvez racheter des cotisations pour les cinq dernières années seulement, sur demande à la caisse. Demandez un extrait de compte individuel (CI) à la caisse genevoise : il liste vos années cotisées et vous permet de repérer les trous à temps.

Rente AVS : montants, splitting et bonifications

Les montants valent pour 2026, à vérifier sur ahv-iv.ch. La rente mensuelle de vieillesse va de 1 260 CHF (minimum) à 2 520 CHF (maximum) pour une personne seule avec 44 années complètes. Pour un couple marié, la somme des deux rentes est plafonnée à 150 % du maximum, soit 3 780 CHF par mois.

Le splitting est le partage des revenus entre époux. Pendant le mariage, les revenus de chacun, additionnés puis divisés par deux, sont inscrits sur les deux comptes individuels. Il se fait automatiquement au moment de la retraite des deux conjoints. Concrètement, un conjoint qui a peu travaillé reçoit une rente plus élevée que ses seules cotisations, car il profite des revenus de l'autre.

Les bonifications pour tâches éducatives valorisent les années passées à s'occuper d'enfants de moins de 16 ans. Elles ajoutent un revenu fictif au compte, et sont accordées sur demande à la caisse. Pour 2026, elles correspondent à trois fois la rente minimale annuelle, soit 45 360 CHF par an. Les bonifications sont partagées entre époux pendant le mariage.

Exemple. Claire s'occupe de deux enfants pendant 15 ans à Genève. Ces années comptent comme revenu fictif de 45 360 CHF par an dans son compte, ce qui comble une partie des lacunes liées à son inactivité. Remplissez le formulaire de demande de bonifications au moment de la retraite, ou plus tôt auprès de la caisse. Les bonifications pour tâches d'assistance s'ajoutent si vous soignez un proche.

Votre check-list de mise en conformité

Avant l'arrivée : rassemblez vos justificatifs de cotisation dans votre pays d'origine (attestations des caisses étrangères, relevés de carrière). Ils servent à totaliser les périodes d'assurance si une convention bilatérale existe. Déposez le dossier de regroupement familial avant le déménagement : il prend 3 à 6 mois.

Premier mois : vérifiez que votre employeur vous a affilié à une caisse et que votre première fiche de paie affiche la déduction AVS de 5,3 %. Pour un conjoint sans activité, annoncez-vous à la caisse du canton avec le permis B et l'attestation de résidence de la commune. Un indépendant s'affilie dès le premier jour d'activité. Pensez aussi à l'assurance ménage et aux autres couvertures, qui ne relèvent pas de l'AVS mais complètent l'installation.

Première année : demandez un extrait de compte individuel à la caisse pour contrôler l'inscription de vos revenus. Si votre conjoint est inactif, confirmez par écrit que sa cotisation est couverte par celle du conjoint actif. Indiquez à la caisse la naissance ou l'arrivée d'enfants pour préparer les bonifications éducatives futures. Gardez vos décomptes : une erreur de caisse se corrige dans les cinq ans.

Repère pratique : l'inscription à l'école publique genevoise et à une structure d'accueil pour les enfants se règle en parallèle, mais ne remplace aucune démarche AVS.

La mise en conformité en 4 gestes

Quatre gestes suffisent pour être en règle. Un : faites confirmer l'affiliation de l'actif par l'employeur, ou affiliez-vous vous-même si vous êtes indépendant. Deux : annoncez le conjoint sans activité à la caisse genevoise, même si sa cotisation est couverte. Trois : demandez un extrait de compte individuel après un an. Quatre : conservez les attestations étrangères pour totaliser vos années.

Points de contact officiels : le site ahv-iv.ch (informations, adresses des caisses, mémentos), la caisse cantonale genevoise de compensation via ge.ch, l'Office fédéral des assurances sociales (OFAS, bsv.admin.ch) et le texte de la LAVS sur fedlex.admin.ch. Pour un employeur hors canton, la caisse cantonale concernée, comme la SVA Zürich ou l'Ausgleichskasse Bern, répond aux questions de ses affiliés.

Prenez le temps de poser ces quatre gestes durant les premiers mois. L'AVS paraît lointaine quand on déménage, mais chaque année déclarée compte pour la rente de toute la famille.

"Cet article a une vocation purement informative et ne constitue ni un conseil juridique, ni un conseil fiscal ou financier personnalisé; les règles de l'AVS pouvant évoluer et varier selon les situations individuelles, nous vous recommandons de vous adresser à la caisse de compensation compétente ou à un spécialiste avant toute décision."

FAQ

Pas toujours. Si vous cotisez au moins le double du minimum (1 060 CHF par an), il est réputé avoir cotisé. Il doit quand même s'annoncer à la caisse de compensation dès l'année de son arrivée.

Une question sur l'AVS de votre famille ?

Contactez-nous pour clarifier l'affiliation, la situation de votre conjoint et le calendrier de vos démarches à votre arrivée à Genève.

Lucas

[email protected]

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